第一部分   涞源县财政局概况

一、部门主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分   涞源县财政局2015年度部门决算报表公开

表一、部门收支决算总表

表二、部门收入决算总表

表三、部门支出决算表

表四、部门财政拨款收支决算总表

表五、部门一般公共预算财政拨款支出决算表

表六、部门一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七、部门政府性基金预算财政拨款收支决算表

表八、部门国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九、部门财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   涞源县财政局2015年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入支出情况说明

三、 支出情况说明

四、 财政拨款收入支出总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、 机关运行经费支出情况说明

七、 国有资产占有使用情况说明

八、 政府采购情况说明

九、 绩效预算管理情况说明

十、其他事项情况说明

第四部分    名词解释

     一、财政拨款收入

二、其他收入

三、基本支出

四、项目支出

五、“三公”经费

六、机关运行经费

第一部分   涞源县财政局概况

涞源县财政局系隶属于涞源县人民政府，为独立核算的一级行政单位，内设17个股室，分别是：办公室、人事教育股、预算股、财经稽查办、国库股、社会事业发展与保障股、农财股、征管股、票据股、经济建设股、会计股、国资办、政府采购办公室、财政集中支付中心、政府采购中心、综合治税办（信息中心）、行政政法股。

截止2015年12月31日，实有人员76人，其中：在职人员64人，退休人员12人；固定资产账面余额5,238,865.10元。

一、 主要职责：

一、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全县国民经济和社会发展规划，制定全县财政发展战略和中长期规划；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

二、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务、会计管理的各项法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度，制定和监督执行预算外管理政策及规章制度，受县政府委托同有关部门处理涉及财政、税收、债务等方面的涉外事务。

三、编制全县年度财政预算草案、执行县人大批准的财政预算；编制全县年度财政决算；受县政府委托向县人大报告全县预算及执行情况，向县人大常委会报告全县财政决算；管理全县各项财政收入，管理全县预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金和行政事来性收费。

四、根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划；负责农业税收征收管理和稽查工作；提出对全县财政经济影响较大的增收措施。

五、管理县级财政公共支出；拟定支出管理政策。拟定政府采购政策，编制县级政府采购预算；制定全县开支标准和支出政策，贯彻和监督执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》和各项财务制度。

六、组织实施全县国有资本金权属界定、产权登记、转让和纠分调处；受理国有资产流失案件的举报和查处，组织实施国有股权管理；负责国有企业清产核资工作；核定全县国有资产保值增值指标，对县属国有资产保值增值指标进行考核；制订县管国有资本收益分配政策，收缴县国有资本收益；负责县级国有资产授权经营机构及其国有独资公司的组建和有关监管工作；管理和指导全县财产评估业务；履行县国资委办事机构的职能。

七、管理县级财政的经济发展支出，包括县投资的基建项目的财政拨款，县级财政投入的科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、扶贫资金等；负责制定全县经济发展支出资金的财务管理制度。

八、管理县级财政社会保障资金；拟定社会保障资金财务管理办法。

九、执行国家外债管理的方针政策，并拟定具体实施办法；负责外国政府贷款及世界银行银行贷款等国际金融组织贷款项目的财务管理；管理县政府的国内外债权、债务；负责彩票发行与销售的财务监管工作。

十、贯彻执行会计法律法规，制定相关制度并监督执行；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的会计制度；管理和指导全县会计工作；指导、监督和管理社会审计。

十一、制定全县财政监督的规章、制度；监督检查财税方针政策、法律法规和规章制度的执行以及各类财政性资金的使用情况；查处违反财经纪律和打击报复的案件。

十二、制定财政教育培训规划；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

十三、承办县政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

涞源县财政局2015年度部门决算只包含本级决算，无下属单位。

第二部分   涞源县财政局2015年度部门决算报表公开

表一、部门收支决算总表

表二、部门收入决算总表

表三、部门支出决算表

表四、部门财政拨款收支决算总表

表五、部门一般公共预算财政拨款支出决算表

表六、部门一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七、部门政府性基金预算财政拨款收支决算表

表八、部门国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九、部门财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   涞源县财政局2015年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2015年度部门决算总收入6838242.77元，其中：财政拨款收入6650013.42元，其他收入188229.35元；本年度决算收入比上年增加22.67 %；

其中财政拨款收入增加26.19%。主要为工资改革增加工资部分。

2015年度部门决算总支出6906673.29元，本年度决算支出比上年增加22.86 %；其中财政拨款支出增加22.71%。主要为工资改革增加工资部

分。

2015年年初结转和结余101265.80元，用于补充2015年基本支出68430.52元，年末结转和结余32835.28元；年末结余结转比上年减少 67.58%。

二、收入情况说明

2015年度总收入6838242.77元，按功能分类：一般公共服务收入6273955.27元，社会保障和就业收入449787.50元，节能环保收入9500.00

元，农林水收入55000.00元，其他收入50000.00元。

三、支出情况说明

2015年度总支出6906673.29元，按功能分类：一般公共服务支出6342385.79元，社会保障和就业支出449787.50元，节能环保支出9500.00元，农林水支出55000.00元，其他支出50000.00元。按经济分类：工资福利支出4456191.62元、商品和服务支出 1675904.17元、对家庭和个人补助支出429787.50元、其他资本性支出344790.00元。

四、财政拨款收入支出总体情况说明

2015年度财政拨款收入6650013.42元，其中：一般公共预算财政拨款收入6650013.42元。本年度财政拨款收入比上年增加26.19%。

2015年度财政拨款支出6650013.42元，其中：一般公共预算财政拨款支出6650013.42元。包含基本支出6,111,555.62元，项目支出538,457.80元。

按功能分类：一般公共服务支出6085725.92元，社会保障和就业支出449787.50元，节能环保支出9500.00元，农林水支出55000.00元，其他支出50000.00元。

按经济分类：工资福利支出4456191.62元、商品和服务支出 1469144.30元、对家庭和个人补助支出429787.50元、其他资本性支出294890.00元。

本年度财政拨款支出比上年增加22.71%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出539720.79元，比上年减少27.4%。其中：公务接待费支出200492.90元，比上年减少41.2%；公务用车运行维护费支出303054.89元。比上年减少15.7%。在用公务用车4辆。
    2015年度共接待国内公务活动115批次；接待513人次。

2015年度无公务用车购置及因公出国（境）费用支出。

2015年度，严格落实中央“八项规定”，厉行节约、反对浪费，我单位制度了“三公经费”支出管理办法，加强“三公经费”支出审批管理制度，强化预算管理，一般公共预算财政拨款“三公经费”支出比上年减少27.4%。

六、机关运行经费支出情况说明

2015年度,涞源县财政局机关运行经费支出1225576.50元。按经济分类，商品和服务支出1168626.50元,其中：办公费37525.20元、印刷费

27048.00元、水费10000.00元、电费44593.01元、邮电费58689.00元、取暖费166721.78元、差旅费44763.90元、维修（护）费82404.82元、

会议费4000.00元、公务接待费200492.90元、劳务费37860.00元、公务用车运行维护费303054.89元、其他商品和服务支出（购置票据）151473.00

元；其他资本支出56950.00元，其中：办公设备购置46250.00元、专用设备购置10700.00元。

七、国有资产占有使用情况说明

2015年12月31日，年末固定资产总额5,238,865.10元，比上年增加323700.00元，增加6.59%；增加的主要原因是推进县乡财政信息化建设，购置网络设备及办公设备。

涞源县财政局在用公务用车4辆，由局办公室集中管理，统一调度和安排使用，主要用于局机关正常公务活动，以及公务下乡、行政执法和处置突发事件等。

无价值200万元以上的大型设备。

八、政府采购情况说明

2015年度, 涞源县财政局政府采购工程项目金额为10549684.00元，其中财政性资金10549684.00元。工程采购项目分别为：

1、河北省涞源县2014年度农业综合开发增量资金生态综合治理项目，项目建设期限：2014年10月-2015年10月，项目地点：涞源县北石佛乡西道沟村，采购金额：4757852.00元。

2、   河北省涞源县2015年度走马驿镇农业综合开发生态综合治理项目，项目建设期限2015年3月-2016年3月，项目地点：涞源县走马驿镇

葛沟村、花园村、高家台村。采购金额：5791832.00元。

九、绩效预算管理情况说明

根据《涞源县人民政府办公室关于印发绩效预算管理改革实施方案的通知》（涞政办【2015】78号）文件要求，依法有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的使用效率和实施效果，财政收支预算执行得到了较好的制度保障。

十、其他事项情况说明

2015年度, 涞源县财政局无政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款收入、支出。

第四部分   名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指行政单位取得的除财政拨款收入以外的各项收入。

三、基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

四、项目支出：指行政单位为完成特定的工作任务或发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

        五、“三公”经费：指行政单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

2016年11月8日