三次会议文件（17）

关于涞源县2013年预算执行情况和

 2014年预算草案的报告（书面）

(2014年2月20日在县十五届人民代表大会第三次会议上)

涞源县财政局局长   刘振平

各位代表：

受县政府委托，现将涞源县2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告提请县十五届人大三次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年预算执行情况

2013年，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，财政工作以科学发展观为指导，按照增收促发展、节支保运转、倾力惠民生、持续保稳定的财政工作总体思路，努力克服我县主导产业矿业经济效益下滑等多种不利因素影响，狠抓税费征管，深化财政改革，全力保障灾后重建和改善民生等重点需求，促进了全县经济和各项社会事业的健康发展。

2013年，全部财政收入完成149246万元（其中：中央分享52402万元，省分享16985万元），占调整预算的103.5%，同比增长19.1%，其中：国税49197万元，占调整预算的100.1%，地税56424万元，占调整预算的100%，财政分管收入43625万元，占调整预算的112.8%。公共财政预算收入完成79859万元，占调整预算的107.4%，同比增长15.2%。当年可用财力为108415万元，其中：公共财政预算收入79859万元，上级财力性转移支付补助28051万元，地方政府债券转贷收入1000万元，上解支出495万元。

2013年，县本级公共财政预算支出完成104534万元，占调整预算的98.2%，同比增长2%，其中：一般公共服务支出28733万元，占调整预算的98.1%，同比增长34.7%；国防支出174万元，占调整预算的76.7%，同比增长10.1%;公共安全支出4151万元,占调整预算的96.9%，和上年基本持平;教育支出24397万元,占调整预算的99.9%，同比增长22%；科学技术支出120万元,占调整预算的100%，同比增长17.6%;文化体育与传媒支出979万元,占调整预算的98.1%，同比增长7.3%;社会保障和就业支出18291万元,占调整预算的99.3%，同比下降38%;医疗卫生支出6681万元,占调整预算的96.7%，同比增长28.7%;环境保护支出886万元,占调整预算的100%，同比下降41.7%;城乡社区事务支出3917万元,占调整预算的95.5%，同比下降19.7%;农林水事务支出5735万元，占调整预算的91.4%，同比下降9.8%；交通运输支出2801万元,占调整预算的100%,同比增长160.3%;资源勘探电力信息等事务支出3647万元，占调整预算的100%,同比下降21.3%;商业服务业等事务支出847万元，占调整预算的100%,同比增长305.3%;金融监管等事务支出9万元;国土资源气象等事务支出750万元，占调整预算的100%,同比增长67.6%;住房保障支出1442万元，占调整预算的100%，同比增长14.3%;粮油物质储备事务支出88万元，占调整预算的100%,同比下降22.8%;国债还本付息支出886万元，占调整预算的100%,同比增长12.4%。政府债券还本支出2000万元。结转下年支出1881万元。实现收支平衡。

2013年纳入预算管理的政府性基金收入8985万元，占调整预算的99.7%，同比增长495%，其中：新型墙体专项基金19万元，森林植被恢复费和育林基金完成55万元，残疾人就业保障金完成155万元，政府住房基金423万元，城市公用事业附加466万元，国有土地收益基金423万元，农业土地开发资金77万元，国有土地使用权出让收入6761万元，城市基础设施配套费收入132万元，彩票公益金收入474万元。

政府性基金支出5690万元，占调整预算的63.3%，同比增长2270.8%，其中：残疾人就业保障金支出76万元；政府住房保障支出423万元;国有土地使用权出让收入安排支出4325万元；城市公用事业附加支出465万元;国有土地收益基金支出145万元;城市基础配套费127万元，森林植被恢复费安排支出44万元，彩票公益金支出85万元。结转下年支出3295万元。

2013年预算执行及财政主要工作：

（一）强化税费征管，确保应收尽收。一是强化调度，严明责任。认真按照年初预算任务要求，明确国地税及各征收部门的工作目标，制定了考核奖惩办法，强化调度和督导，充分调动了各征收部门的工作积极性，促进了财政收入的稳定增长。二是按照建立综合治税大格局的要求，加强对重点税源特别是矿产品税费的监控，进一步明确了征收标准，完善了征管手段，规范了矿产品税费征收。三是积极组织相关部门深入开展纳税评估，挖掘税源潜力，堵塞征收漏洞，同时加强各种行政性收费及罚没标准的检查，严肃查处随意降低收费标准的行为，确保行政性收费及罚没按标准征收并及时入库，为推进全县工作提供了财力保障。

（二）优化支出结构，确保重点支出。教育、文化体育与传媒、农林水、社会保障与就业、医疗卫生、环境保护、住房保障以及科技等民生和重点支出达85845万元，占公共财政预算支出的82.1%，保障了重点支出和各项惠民政策的落实。一是社会保障水平进一步提高。全年社会保障和就业支出18291万元，可比增长26.8%,认真落实了低收入群体增收政策，提高了农村五保供养标准，五保集中和分散供养标准分别比上年增长81.8%和57.9%；落实了现役军人优待和退役士兵自主就业一次性补偿政策,退役安置支出114万元；城市和农村居民最低生活保障标准在上年基础上月人均分别提高80元和50元,发放城乡低保2240万元;城乡居民养老保险实现全覆盖,新型农村和城镇居民基本养老保险支出300万元;再就业支出1895万元，对农村75周岁以上老人补贴130万元,确保了各项社会保障政策的落实。二是教育投入稳定增长。今年教育累计投入24397万元，同比增长22%。主要项目是：义教阶段免除学杂费和公用经费260万元，补助贫困寄宿生生活费549万元，免作业本费和贫困住宿生住宿费99万元，职业教育和普通高中助学金县配套71万元，教学辅导材料及书籍120万元，教育系统购置教学器材109万元，农村中小学取暖及修缮504万元，高中、职中免费教育1508万元，原民办代课教师教龄津贴补助县配套资金84万元，农村幼儿园免费教育319万元，中小学建设1701万元。高中、职中、农村幼儿园相继实现了免费教育。三是努力保障医药卫生及计划生育投入。农村合作医疗保险财政补助标准由年人均290元提高到340元，县级配套资金达到2060万元；城镇居民医疗保险财政补助标准由2012年的240元提高到280元。公共卫生、基层医疗、村卫生室建设、药品零差率补助等支出均得到了较好保障，医疗卫生体制改革和药品零差率销售财政补助636万元；疾病预防控制和公共卫生服务支出350万元；落实计划生育家庭各项奖励政策支出710万元；全年医疗卫生及计划生育支出共计8216万元，增长28.7%，促进了卫生及计生事业的发展。四是全面落实各项强农惠农政策。发放粮食直补180万元、农资综合直补1508万元、成品油价格补贴1121万元；农村“一事一议”财政奖补资金1431万元；落实上级选聘到村任职大学生村官工资、养老及医疗保险208万元；乡村干部激励关爱机制80万元，村级经费729万元，152名农村党组织书记享受公务员待遇补贴265万元，农村离任干部补贴34万元,村书记主任基础职务补贴57万元；农村公路养护304万元；森林防火和护林员补贴563万元；畜牧防疫143万元；种植、养殖业保险支出135万元；扶贫开发1520万元，促进了农村经济及基础设施建设的快速发展。五是保障了灾后重建、节能环保、住房保障房等重点工作资金需求,拨付灾后重建资金13180万元。村容村貌改造、污染防治、污水处理、退耕还林等环境治理支出2192万元，住房保障支出15621万元,极大地促进了重点及民生工作的顺利开展。

（三）深化财政改革，提高财政管理的科学化、精细化水平。一是进一步完善了财政集中支付制度，严格控制各单位备用金额度，遵循直接支付方式，把各项专项资金和惠农资金直接支付到劳务提供者和农民手中，保证了专款专用。二是积极推进“国库单一账户体系，零余额清算方式”规范化的国库管理改革，率先在全县实施了公务卡。三是深入开展了“吃空饷”专项治理活动。强化对财政供给单位人员信息系统数据更新和财政供养人员指纹录入工作的管理，避免“吃空饷”问题发生。四是继续贯彻执行《涞源县财政性资金投资项目建设招标及政府采购管理暂行办法》，全年评审项目280个，报审资金9.78亿元，审定资金8.49亿元，核减1.29亿元；完成政府采购4580万元，节约资金230万元。五是全面开展了收支两条线、票据、灾后重建等各类专项检查，及时纠正和处理了违反财经纪律行为。六是进一步加强了全县国有资产管理，扎实开展了办公用房清理工作，规范了国有资产管理。七是全面加强乡镇财政所标准化建设。极大地改善了乡镇财政所办公条件，提升了基层财政整体服务水平。

各位代表：在肯定成绩的同时，我们也清醒的看到，当前我县财政工作仍面临着一些困难和问题：一是财政收入持续增长的基础还不够牢固。特别是受矿业形势的影响，矿产品价格低迷，企业开工率较低，财政增收压力较大。二是收支矛盾比较突出。特别是灾后重建、保障性住房、各类民生配套及到期债务偿还等刚性支出增速较快，财力保障不足，财政支持发展的能力尚显薄弱。三是财政改革及资金监管仍需加强。资金使用效益仍需进一步提高。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2014年预算安排

2014年财政工作及预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届二中、三中全会精神，以科学发展观为指导，认真落实县委十二届六次全体（扩大）会议精神，继续按照增收促发展、节支保运转、倾力惠民生、持续保稳定的财政工作总体思路，进一步深化财政改革，强化税费征管，优化支出结构，全力保障民生等重点需求，努力为建设经济强县、中等城市、生态涞源提供财力保障。

2014年预算安排坚持的原则：一是保重点。坚持民生优先，努力保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、促进就业、住房保障等重点支出。二是重绩效。增强财政资金安排与使用的绩效观念，实行财政资金全程绩效监控，切实提高资金使用效益。三是厉行节约。严格落实中央“八项规定”的要求，树立勤俭节约和“过紧日子”的思想，控制和压缩一般性支出，大力压减“三公”经费支出，努力降低行政运行成本，优化服务环境。

根据上述指导思想和原则，2014年全部财政收入安排161200万元，比上年增长8%，其中：国税60512万元，比上年增长23%；地税69416万元，比上年增长23%；财政分管收入31272万元，可比增长23%。公共财政预算收入安排75840万元，可比增长12%。2014年当年可用财力102857万元，其中：公共财政预算收入75840万元，上级财力性转移支付补助27494万元，上解支出477万元，按照收支平衡的原则，公共财政预算支出相应安排102857万元。

预算支出按功能分类划分：一般公共服务17679万元，同比下降38.4%；国防226万元，同比增长29.1%；公共安全5037万元，同比增长21.3%；教育30030万元,同比增长23.1%；科学技术84万元，可比增长11.7%；文化体育与传媒1039万元，同比增长6.1%；社会保障和就业20034万元，同比增长9.5%；医疗卫生7954万元，同比增长19.1%；节能环保1095万元，同比增长23.6%；城乡社区事务5749万元，同比增长42.5%；农林水事务6739万元，同比增长20.1%；交通运输1211万元，同比下降56.8%；住房保障2009万元，同比增长39.3%；粮油物资储备管理等事务89万元，同比增长1.1%；资源勘探电力信息等事务1430万元,剔除上年度一次性支出，可比增长21.5%；商业服务业等事务271万元,同比下降68%；国土资源气象等事务810万元,同比增长7.9%；预备费1200万元；债务还本付息43万元；其他支出128万元。

预算支出按经济分类划分：个人部分支出安排40157万元；公用经费安排2498万元；收费罚设补助及国有资源有偿使用支出安排26009万元；专项经费安排34193万元（含教育附加、排污费、水资源费专项列收列支经费2593万元），专项经费安排的重点项目有:

(一)公共安全1169万元，主要安排全县信访稳定经费200万元，消防大队保障经费302万元，购买消防车50万元，公安局消防专项40万元，看守所经费128万元，拘留所经费5万元，法院陪审员工资19万元，司法人民调解、社区矫正等经费23万元，禁毒铲毒经费40万元，政法综合治理经费27万元，司法救助资金20万元，保安经费64万元，93-97年协勤工资及补缴保险183万元。

(二)教育4510万元,安排项目主要有：义务教育保障经费291万元，购置教学仪器660万元，补助贫困寄宿生生活费680万元, 补助特殊教育公用经费19万元，作业本费和寄宿生住宿费100万元，补助职中及普通高中学生助学金82万元，农村中小学取暖529万元，教学辅导用书126万元，原民办代课教师教龄补助县级配套82万元，高中免费教育1470万元，农村幼儿园免费教育340万元。

(三)社会保障和就业4861万元，主要项目有：城镇、农村居民最低生活保障及农村五保户供养1401万元，城镇农村医疗救助28万元，重特大疾病救助基金84万元，临时救济及弃婴抚养60万元，死亡抚恤金330万元，农村75周岁以上老人经费137万元，手拉手助困124万元，光荣院老人经费30万元，再就业资金1554万元，补助企业养老金缺口30万元，农村老党员生活补贴57万元,财政补贴新农保和城镇居民养老保险278万元，老干部体检及各项活动经费37万元，现役军人优待金196万元，退役士兵自主就业一次性补助148万元，农村住房保险补助32万元，社会救助工作经费13.5万元,王安镇安置片区拆迁资金37万元，解决灾后环境卫生清理工程欠款70万元,涞钢涞铜取暖补助198万元。

(四)医疗卫生5074万元，主要安排新型农村合作医疗县级配套2352万元,新农合软件系统维护、网络服务等40万元；惠民床位13万元；公立医院改革药品零差价补助104万元；公共卫生服务项目县配套252万元；疾病预防控制136万元；村卫生室零差率补助141万元；基层医疗卫生体制改革补助758万元；城镇居民基本医疗保险347万元；生育保险财政补助58万元。人口与计划生育免费手术及各项奖励758万元，主要项目是免费手术18万元，出生缺陷一级预防20万元，农村计生小组长、计生办主任及计生专干补贴89万元，独生子女新农保、新农合补贴78万元，60周岁以上奖励扶助、特别扶助及手术并发症特别扶助120万元，落实各项计生家庭奖励及工资性补贴433万元。

(五)节能环保864万元。主要安排污染防治（排污费）576万元，农村保洁员补贴25万元,污水处理厂托管费补贴168万元,垃圾填埋场运行费用70万元，污水处理厂工程欠款25万元。

(六)城乡社区事务3943万元。主要安排偿还城市建设贷款本息2727万元，环境卫生整治专项954万元，城市规划专项95万元。

(七)农林水事务2793万元。主要安排项目有农业种植业保险保费80万元，农业技术推广及植物病虫害防治73万元，农业防雹25万元；畜牧防疫192万元，能繁母猪补贴及保险31万元，农机监理站和种子公司补贴44万元；乡村干部激励关爱机制218万元，农村183名党组织书记享受公务员待遇379万元，农村离任干部补贴35万元，农村干部养老保险21万元，农村书记主任基础职务补贴61万元，到村任职大学生村官工资及保险314万元；林业防火178万元，18个乡镇护林员补贴90万元，林业林木保险55万元；水资源费支出39万元，水利防汛30万元；乡镇防火等工作经费180万元,村级经费729万元。

(八)扶贫开发1598万元。主要项目有：核桃基地配套20万元，18个乡镇帮扶村主街道硬化195万元，农村公路建设17万元，核桃杏扁基地建设41万元，农村面貌改造提升及村级一事一议300万元，贫困参合农民医疗补助525万元，扶贫产业扶持资金500万元。

(九)改革发展资金2036万元。重点用于改革发展及重大项目配套建设。

(十)农村危房改造配套资金327万元。

(十一)其他专项项目3487万元。主要有交通部门成品油价格税费改革上级补助基数706万元，农村工路养护工程补助304万元；电子党务政务网络建设及租费77.4万元；体育赛事专项10万元；广播事业费25万元；旅游专项88万元，白石山世界地质公园中期评估经费40万元；涞源专刊及全县征订报刊经费84万元；中小企业发展技改资金1000万元;企业军转干解困资金43万元；武装工作经费61万元，民兵应急力量日常维护性经费46万元；气象事业及防灾减灾经费35万元；工会经费83万元；党员干部培训50万元，群众路线教育经费25万元；乡镇政府建设30万元；偿还世行贷款国债转贷本息128万元；食品安全抽检经费和监管经费35万元；农村电影放映补贴31万元；偿还地方政府债券利息43万元；项目工作经费450万元，经济普查及统计各项调查经费33万元；工程项目评审费60万元。

(十二)预备费1200万元。主要用于预算执行中出台的政策性增支、自然灾害救助及其他不可预见的特殊开支。

2014年政府性基金收入安排9700万元，收入项目主要有：森林植被恢复费60万元;残疾人就业保障金160万元;新型墙体材料专项基金15万元;城市公用事业附加470万元;福彩公益金280万元;体彩公益金35万元；城市基础设施配套费100万元；土地出让收入8580万元（不含上解中央和省新增建设用地有偿使用费收入420万元），其中:国有土地使用权出让收入7020万元，教育建设资金60万元，农田水利建设资金60万元，土地出让业务费180万元，铁路建设费270万元，保障性住房基金450万元，农业土地开发资金90万元，国有土地收益基金450万元。

2014年我县政府性基金支出安排9700万元，安排的主要支出项目有：森林植被恢复费用于林地调查、规划设计、植被恢复等支出60万元；残疾人就业保障金用于残疾人就业培训、职业康复、扶持残疾人生产生活等方面支出160万元；城市公用事业附加和城市基础设施配套费安排的用于城市道路照明、供排水、园林绿化、污水处理等城市公共设施支出570万元；新型墙体材料专项基金安排的用于新技术研发推广、技改贴息等方面支出15万元；福彩、体彩公益金安排的用于城乡医疗救助、残疾人事业、体育事业、教育事业、文化事业、扶贫等方面的支出315万元；土地出让收入安排支出8580万元，主要是：征地和拆迁补偿支出4020万元，城市建设支出3000万元，土地出让业务支出180万元，廉租住房支出450万元，教育建设支出60万元，农田水利建设支出60万元（含35%上解省级），国有土地收益基金安排用于政府土地收购储备等支出450万元，农业土地开发支出90万元（含30%上解省级27万元），上解省铁路建设资金270万元。

三、依法理财，科学管理，确保完成2014年预算任务

（一）加强财源培育，夯实收入基础。一是进一步加强对重点产业和企业的扶持，力促企业满负荷生产，加快项目建设，力促项目建成投产。二是进一步规范土地出让行为，促进土地出让金增收，努力增加基金收入。三是积极争取上级项目资金，进一步融通信贷及社会资金，加大资金投入，促进全县经济平稳快速发展。

（二）狠抓税费征管，实现稳定增长。一是进一步明确任务，落实责任，强化督导，落实奖励，充分调动各征收部门的积极性，确保财政收入任务的全面完成。二是进一步完善征管办法，集中力量抓好矿业税费和非税收入管理，促进财政收入依法征收、应收尽收。三是加强对重点税源、重点税种的监控和征管，加大对偷漏及欠税的清缴力度，堵塞征收漏洞。四是加强国有资产和国有资源管理，盘活行政事业单位国有资产，努力增加国有资产收益。

（三）优化支出结构，确保收支平衡。一是切实保障重点支出。优先保工资、保民生、保稳定、保基本运转，积极落实各项惠民、社会保障等政策支出，确保社会和谐稳定。二是加大“三农”、教育、卫生等投入力度，促进各项社会事业协调发展。三是严格控制一般性支出，压减会议、因公出国、公车购置和公务接待等支出，努力降低行政成本。四是加快预算支出进度。对人大批准通过的支出事项和上级下达的各类专款，在确保财政资金安全的基础上，加快支出进度，提高财政资金使用效益。

（四）深化财政改革，依法科学理财。一是加大对工程项目审核及招标采购的推进力度，坚持应审尽审、应采尽采，最大限度地提高资金的使用效益。二是进一步强化预算约束，严控超预算支出，强化工程项目管理，杜绝超预算建设；进一步加强债务管理，防范财政风险。三是强力推进国库支付制度改革。全面实行国库零余额清算方式管理，认真落实公务卡结算及工程项目资金支付制度，加强备用金管理，杜绝大额现金支付，确保各项资金依法、规范、高效使用。四是严格财务管理。完善全县党政机关财务管理办法和村财乡管制度，加强财务人员业务培训，切实提高财务管理水平。五是强化财政资金的管理和监督，进一步完善财务管理制度，加强土地出让金、社保基金及救灾资金的监督检查，加强“小金库”专项治理，严厉打击违反财经纪律行为，确保资金安全，提高财政资金使用效益。

各位代表，做好2014年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们有信心在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，把各项财政工作做实、做深、做细，圆满完成全年预算任务，更好地服务于全县发展大局，为建设经济强县、中等城市、生态涞源做出新的贡献！

涞源县十五届人大三次会议大会秘书处   2014年2月18日印                                         （共印630份）